證監會處罰獐子島財務造假 董事長吳厚剛被采取終身市場禁入措施

7月10日下午，獐子島（002069.SZ）發布公告，表示7月9日已收到證監會下發的《行政處罰及市場禁入事先告知書》，證監會表示獐子島涉嫌信息披露違法違規一案已調查完畢。由于獐子島涉嫌財務造假、內控存在重大缺陷、披露文件涉嫌虛假記載等問題，被證監會給予警告處分，并處60萬元罰款。當事人吳厚剛、梁峻、勾榮、孫福君因違法行為情節嚴重，證監會擬對吳厚剛采取終身市場禁入措施，對梁峻采取10年證券市場禁入措施，對勾榮、孫福君分別采取5年證券市場禁入措施。

這意味著，自證監會宣布決定之日起，在禁入期間內，上述人員除不得繼續在原機構從事證券業務或者擔任原上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務外，也不得在其他任何機構中從事證券業務或者擔任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高級管理人員職務。

據獐子島2018年年報，吳厚剛，現年55歲，為獐子島現任董事長、總裁，同時也是公司的法人代表，持有獐子島4.12%的股權；梁峻，現年40歲，為公司董事、常務副總裁；勾榮，女，現年47歲，為公司執行總裁和首席財務官；孫福君，現年45歲，為公司副總裁兼董事會秘書。

值得注意的是，因上述人員任期均于2019年5月19日到期，因此獐子島6月1日公告，表示前一日召開了第七屆董事會第一次會議，上述人員獲得連任，任期均為三年。

根據證監會披露，經查明獐子島公司及吳厚剛等人涉嫌違法的事實包括，一是涉嫌財務造假，內部控制存在重大缺陷。其披露的2016年年度報告、2017年年度報告、《關于底播蝦夷扇貝2017年終盤點情況的公告》和《關于核銷資產及計提存貨跌價準備的公告》涉嫌虛假記載，證監會認定，受虛減營業成本、虛減營業外支出影響，獐子島2016年年度報告虛增資產13,114.77萬元，虛增利潤13,114.77萬元，虛增利潤占當期披露利潤總額的158.15%，2016年度報告中利潤總額為8,292.53萬元，凈利潤為7,571.45萬元，追溯調整后利潤總額為-4,822.23萬元，凈利潤為-5,543.31萬元，業績由盈轉虧；受虛增營業成本、虛增營業外支出和虛增資產減值損失影響，獐子島公司2017年年度報告虛減利潤27,865.09萬元，占當期披露利潤總額的38.57%，追溯調整后，業績仍為虧損。

二是披露的《關于2017年秋季底播蝦夷扇貝抽測結果的公告》涉嫌虛假記載，嚴重失實。三是在管理層知道全年業績與預期存在較大差距情況下，未及時披露業績預告修正公告，涉嫌未及時披露信息。在上述違法事實中，吳厚剛、梁峻、勾榮、孫福君為直接負責的主管人員。

除被采取市場禁入措施外，證監會對四人給予警告，并分別處以30萬元罰款。另有包括成家、趙穎、鄒德波、石敬江等在內的20人被給予警告，并處以3萬至20萬不等的罰款。

7月9日，獐子島發布2019年上半年業績預告，預計2019年1-6月可實現歸屬于上市公司股東的凈利潤虧損2000萬元至虧損2500萬元，不過其聲稱，在一季度虧損的情況下，公司通過種業、休閑食品、海參、加工與貿易、活鮮品等業務板塊的銷售拉動，不斷提升經營業績企穩回升，公司二季度單季實現業績盈利，上半年虧損額度顯著減少。