百洋水產集團股份有限公司
2013年年度報告摘要
證券代碼：002696 證券簡稱：百洋股份(002696,股吧)公告編號：2014-023
1、重要提示
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公司簡介
2、主要財務數據和股東變化
（1）主要財務數據
公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據
是 √ 否
（2）前10名股東持股情況表
（3）以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關系
3、管理層討論與分析
（一）宏觀環境和報告期經營業績說明
1、概述
據農業部漁業漁政管理局發布的海關統計數據，2013年我國水產品進出口總量812.9萬噸，進出口總額289億美元，同比分別增長2.58％和7.12％。我國水產品出口額首次突破200億美元，再創歷史新高，連續12年位居全球首位。其中，對蝦、羅非魚、貝類、鰻魚、淡水小龍蝦等養殖水產品，仍然是我國出口貿易的主要出口品種，出口額占我國水產品一般出口貿易總額的51.2%。凍羅非魚食品作為我國出口數量最大的水產品單個品種， 2013年的出口量達40.36萬噸，繼續在全球羅非魚食品貿易中保持主導地位。在過去的一年里，在國內外宏觀經濟仍未擺脫低迷局面的大環境下，公司面臨原料價格大幅上升、人工成本不斷增加、行業競爭加劇等諸多不利因素，特別是自2013年一季度以來，水產飼料原料和食品加工原料魚的價格均出現了大幅上升并在全年持續維持在高位，給公司的產品成本帶來了很大壓力。在非常困難的條件下，從總體上來看公司經受住了考驗，憑借多年來在水產食品加工板塊和水產飼料板塊市場開拓、品質管理、客戶資源、商業模式以及其他各項軟硬件方面打下的較好基礎，公司較好地發揮了自身規模優勢和產業鏈優勢，報告期公司實現營業收入134,962.59萬元，同比增長17,884.21萬元，增幅為15.28%；而凈利潤指標則受到了影響，歸屬上市公司股東的凈利潤5,687.68萬元，同比降幅為32.81%。此外，公司經營活動產生的現金流量凈額為10030.81萬元，同比增幅為90.67%。
2、2013年公司主營業務指標的基本情況及其分析如下：
（1）報告期公司實現營業收入134,962.59萬元，同比增長17,884.21萬元，增幅為15.28%。其中：實現主營業務收入134,882.31萬元，同比增長17,807.16萬元，增幅為15.21%。主營業務收入增長的主要原因是基于原材料價格上漲所導致的國際羅非魚食品價格及國內水產飼料價格上漲所致，公司主要產品的市場需求持續增長也在一定程度上促使了公司主營業務收入規模的提高。報告期內公司羅非魚食品出口總量同比增長1,071.86噸，增幅為3.45%，水產飼料銷售總量（不含內部交易）同比增長1,816.06噸，增幅為1.66%，基本完成了年初制訂的產品銷售計劃；
（2）報告期內公司營業成本達119160.82萬元，同比增長18,392.44萬元，增幅為18.25%。在公司主要產品產、銷量保持小幅增長的情況下，主要原材料采購價格的提高構成了營業成本增長的主要因素。另外，由于公司產品價格的提高一般滯后于原材料價格的增長，本報告期營業成本的增幅明顯高于營業收入的增幅；
（3）報告期內營業稅金及附加為192.16萬元，同比減少196.57萬元，降幅50.57%。報告期內公司出口業務免抵額的大幅下降構成了城建稅、教育附加等稅費支出減少的主要原因；
（4）報告期內營業費用為2,616.38萬元，同比增長408.77萬元，增幅18.52%。隨著本公司下屬企業數量的增加，銷售人員數量的增長和公司營銷力度的加大，報告期營業費用出現了一定幅度的增長；
（5）報告期內管理費用為6,591.72萬元，同比增長1,873.03萬元，增幅39.69%。隨著企業經營規模的擴大及擬建項目的陸續動工，報告期內公司加強了管理人員的儲備，同時提高了管理人員的平均薪酬水平，在一定程度上增加了報告期內的辦公費及管理人員薪酬支出，從而導致了管理費用的增長；
（6）報告期內財務費用為1,713.16萬元，同比增長405.31萬元，增幅30.99%。報告期人民幣的持續升值構成了財務費用大幅增長的主要原因。除此外，募集資金所產生的存款利息收入在一定程度平緩了財務費用的增長；
（7）報告期內資產減值損失為-108.70萬元，同比減少458.50萬元，降幅131.08%。主要是本期轉銷了新合并企業計提的存貨跌價準備所致；
（8）報告期內投資損益凈額為152.10萬元，同比增長147.65萬元，增幅3315.02%。報告期內投資收益的大幅增加主要是由于本年度使用募股資金購買了金融機構保本型理財產品所致；
（9）報告期內經營活動產生的現金流量凈額為10,030.81萬元，同比凈流入增長4,769.86萬元，增幅90.67%。主要原因是銷售收入增加形成現金回款增加以及本報告期末經營性應付款和預收款余額較期初有較大幅度增加所致；
（10）報告期內投資活動產生的現金流量凈額為-46,422.26萬元，同比凈流出增長39,194.96萬元，增幅542.32%。主要由于本年度募投項目及新并購項目大規模開展工程建設及設備改造所致，公司使用暫時閑置的募股資金購買銀行理財產品也在一定程度上增加了投資活動的現金流出；
（11）報告期內籌資活動產生的現金流量凈額為-5,054.37萬元，同比凈流入減少54,957.30萬元，降幅110.13%。主要為本年度進行了現金股利分配所致；
（12）報告期內現金及現金等價物凈增加額為-41,451.32萬元，同比減少89,391.67萬元，降幅186.46%主要系上年度公司IPO募集資金而本報告期使用募集資金和自有資金進行投資支出兩方面的原因所致。
（13）報告期內公司經營活動的現金流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明：本報告期內公司實現的合并凈利潤為5,520.85萬元，歸屬母公司所有者的凈利潤為5687.68萬元，經營活動產生的現金流量凈額比合并凈利潤多4,509.97萬元，為合并凈利潤的181.69%。主要原因：A、2013年末經營性應付和預收款余額增加。B、2012年度公司實現的凈利潤為8,202.80萬元，實現的歸屬于母公司所有者的凈利潤為8,464.47萬元，上年度經營活動產生的現金流量凈額比凈利潤少2,941.84萬元；2013年度，公司較好的控制了應收賬款及存貨等流動資產的規模，銷售收入增長的同時現金回款金額的增加，從而經營活動現金流量凈額同比大幅增長。
（二）核心競爭力分析
1、產業布局優勢和規模優勢
由于羅非魚養殖具有顯著的區域性、季節性和周期性，因此獲得充足的原料魚資源是羅非魚加工企業獲得成功的關鍵因素之一。廣東、廣西、海南是我國乃至全球最主要的羅非魚產區，多年來公司通過對產業布局的不斷完善，特別是2013年以來對海南市場的重點拓展，目前公司業務已經基本覆蓋了我國主要的羅非魚原料產區，在業內具備領先優勢。目前，百洋集團在廣西、廣東和海南等羅非魚主產區擁有7個水產品加工企業和相配套的多個水產飼料企業，自2010年起公司的羅非魚食品產銷量和出口量一直位居行業首位。正是由于集團的購產銷的規模優勢和業務覆蓋了幾乎所有原料主產區的布局優勢，為公司鞏固市場份額、分散經營風險、實行區域化配套開發和延伸產業鏈奠定了基礎，也使得公司在行業中領先地位不斷鞏固。
2、產業鏈和商業模式優勢
目前，公司已初步完成了“以水產食品為核心，以水產飼料為配套，以水產養殖為示范帶動，以水產食品精深加工和水產生物制品為延伸”的業務布局。公司通過充分利用產業鏈各環節相互拉動和促進作用，形成了相關業務協同發展的格局。此外，公司致力于挖掘羅非魚精深加工的產業潛力，積極推進副產品綜合利用，發展循環經濟，節能減排。公司通過利用羅非魚加工過程中的魚皮、魚鱗開發膠原蛋白和明膠等生物制品，還充分利用加工副產品生產魚粉、魚油作為水產飼料原料，產業鏈的完善程度在業內處于領先水平，初步建立了一套獨具特色的商業模式。
3、公司資質優勢和客戶資源優勢
公司以質量和安全作為企業的立業之本和生存基石，已建立起較為完善的食品安全及質量控制體系，集團或下屬企業先后通過了ISO9001、HACCP、BRC、BAP（ACC）等多層次的質量控制體系的認證，產品符合國內消費者及美國、歐盟、俄羅斯、中東等發達國家和地區標準。集團的檢測中心達到了省級中心的水平，并在2013年獲得了國家級實驗室的認證。完善的食品安全管理流程、先進的檢測中心以及電子監控系統等軟硬件設施為公司食品安全提供了保證，企業從未發生過任何食品安全事故。通過羅非魚行業ACC三星質量認證的企業全球只有5家，其中3家為公司的下屬企業，憑借在品質管理的領先優勢，公司多年來一直在市場的樹立了良好的口碑，出口產品主要銷往歐美等全球羅非魚食品消費高端市場，主要客戶為國際大型水產貿易商，客戶資源優勢明顯，并且還在得到越來越多客戶特別是高端客戶的認可。
4、技術創新、產品創新和信息化管理水平在業內的領先優勢
為推動產業的升級和轉型，近年來公司在技術創新和產品創新方面加大了力度，取得了較好的成效。目前公司申請發明專利已達20多項，其中有多項已獲授權。其中，水產品精深加工、羅非魚環保飼料、越冬飼料、水產品綜合開發等領域的有關專利技術成果已經進行成果轉化。在產品創新方面，公司開發出一系列快速消費食品和生物制品，實現了從“水產品加工”到“精深加工食品及生物制品”的產業模式升級，產品的綜合開發和深度開發等方面在業內具有領先優勢。在信息化管理提升方面，百洋集團引入了ERP管理系統、視頻管理系統等，在企業運營管理方面采用領先信息化工具，管理水平和效率得到了很大的提升，信息化應用水平在同行中處于領先水平。由于企業在水產品加工領域的技術積累，公司先后被認定為“廣西自治區級企業技術中心”、“廣西水產品加工工程技術中心”、“國家羅非魚加工技術研發分中心”和“廣西水產品加工產業研究院”。
（三）公司未來發展的展望
1、所處行業的發展趨勢及競爭格局
公司是全球加工規模最大、國內領先的羅非魚食品綜合提供商，具有涵蓋水產飼料、水產食品加工、水產研發、苗種培育、水產養殖和水產生物制品的較為完整的產業鏈。羅非魚是聯合國糧農組織（FAO）向各國推薦養殖品種，具有生長快、適應性強、高蛋白低脂肪的特點，特別是羅非魚沒有肌間刺，適合產業化規模化加工，這是草魚鯉魚等有刺其他淡水魚無法相比的。在國外，由于海洋捕撈的限制，羅非魚作為海洋捕撈鱈魚等的替代品，已經成為大眾不可或缺的食品，從2008年至2013年，我國羅非魚產品出口量分別為22.44萬噸、25.90萬噸、32.28萬噸、33.03萬噸、36.20萬噸、40.36萬噸，平均增幅超過10%，保持連續、穩定的增長勢頭，并且在2009年以后，羅非魚產品的出口數量首次躍居全國水產品出口數量（噸數）首位，并一直保持至今。隨著海洋捕撈的限制越來越多，而同時人們對水產食品的需求不斷提升，從長遠來看對羅非魚食品的需求仍將保持穩步增長的趨勢。從長期來看，羅非魚食品行業具有較好的前景。雖然目前行業中還存在部分養殖、加工不規范、少數企業不正當競爭等發展中的問題，特別是近年來羅非魚養殖和加工受到周期性波動的影響較大，但隨著對相關企業資質和門檻的要求越來越高以及市場的優勝劣汰，具有飼料、種苗、養殖、加工等較為完善產業鏈的龍頭企業會比單一的加工廠競爭優勢更為明顯。
2、公司未來發展戰略
公司將繼續貫徹橫向規模擴張、縱向夯實產業鏈和積極調整產品結構和市場結構的發展策略。從橫向上公司將利用已經打下的業務布局基礎，充分利用好新建和收購的水產食品加工企業的產能，盡快進一步提高公司的規模和主營業務收入。從縱向上看，公司將繼續完善水產產業鏈，積極實施區域化配套開發策略，發揮各板塊協同效應：一方面公司將加大投入，在鞏固水產食品加工板塊的基礎上，重點夯實和完善水產飼料的配套布局，另一方面積極發展魚粉魚油業務，實現產業鏈的前向延伸。公司還將積極發展其他水產生物制品和精深加工食品業務，不斷提高產業附加值。此外，公司將探索羅非魚以外其他水產品種的業務，積極創建知名品牌，致力于為消費者提供安全、營養、便捷的水產食品。
3、2014年度具體經營計劃
2014年是公司利用業務布局打下較好基礎加快發展的關鍵一年。從公司層面來看，年度工作重點主要有如下幾項：
1）鞏固海南區域的業務，充分發揮公司業務布局優勢利用好新增的產能。我國羅非魚的養殖產量和加工能力主要集中廣東、廣西、海南、福建四個省區，其中兩廣和海南又是最主要的原料產區。目前，公司的業務區域已經涵蓋了廣東的茂名和湛江、廣西的南寧和北海，2013年又重點開拓海南文昌和海口等區域，公司要進一步鞏固羅非魚食品加工業務，積極完善水產飼料、養殖等區域配套業務，從而繼續保持主營業務在同行企業中的領先優勢。
2）加快玉林北流水產品加工項目等募集資金投資項目的建設和投產，爭取盡早體現效益。北流水產食品加工項目（廣西百嘉食品有限公司）的建設是公司水產產業布局的重要舉措，預計在今年上半年正式投產。項目所在地位于廣東、廣西交界地區，可有效輻射廣西的陸川、博白以及廣東的高州、信宜、羅定等淡水養殖主產區。根據玉林市的規劃，北流幾年來重點發展羅非魚養殖，目前該地區尚無羅非魚加工廠，公司需加快項目實施搶占市場先機。此外，公司還將加快養殖項目的產出和研發中心項目的建設，進一步提升公司的市場份額和核心競爭力。
3）完善產業鏈，做好食品加工板塊的各項配套業務。目前水產飼料不僅僅是公司發展水產食品加工業務的重要配套，也是公司收入和利潤的主要來源之一，公司必須進一步提升公司水產飼料的規模和競爭力，包括要加快明陽水產飼料項目的建設，推進海南百洋飼料項目的市場拓展，做好佛山更合飼料項目的建設工作。同時，公司還要重點抓好山東業務的布局工作，加快魚粉、魚油項目的推進，進一步夯實公司的產業鏈。
4）做好國際、國內市場營銷工作
2014年，公司將繼續推進國際、國內兩大市場的開拓。在國際市場方面，將積極開發美國以外的其他新興市場，優化客戶的結構，維護好實力較強的大客戶和老客戶，同時積極拓展新客戶。根據不同市場的變化去調整好我們的產品結構，組織安排好生產，做好出柜的匹配和協調工作，加快出柜通關的效率。公司將繼續做好美國和歐盟等相關國際認證和年檢工作，加強和客戶的對接和交流，不斷鞏固和提升公司產品的在國際市場上的知名度和競爭力。在國內市場方面，水產飼料業務將進一步加大營銷力度，不斷鞏固公司的品牌，在銷售產品的同時，要實現技術服務配套跟進，維護好和客戶的長期合作關系。此外水產生物制品和精深加工食品業務也要開發更多的客戶，內銷和出口要都抓，力爭在2014年取得更大的突破。在拓展市場和客戶的同時，各個業務板塊都要特別注意及時回款、確保資金安全。要特別重視對資金的回收和風險控制，確保公司的資金安全。
5）面對原料成本壓力，更要做好原料采購及其保障工作
在食品板塊方面，2013年由于市場飼料原料的價格和食品加工所需原料魚的采購價格高居不下，對公司的利潤指標造成了不利影響，今年養殖戶的養殖積極性有所增加，但是今年仍然不排除我們繼續面臨原料成本壓力的情況。因此，今年公司在原料的采購上難度依然很大，要把握好市場動態，做好提前分析預判和統籌規劃，要進一步體現出規模采購的優勢，把握好采購的時機、價格和品質。
6）需要進一步加強生產的管理和質量安全監控
2014年我們要繼續把生產管理、品質管理作為頭等大事來抓，要加強對生產和品管的業務技能指導，提高一線管理人員的綜合能力，強化現場品管臨場監督作用，加強對生產和品管作業指導書的持續學習、培訓和應用，真正地把能耗、物耗控制好，嚴格保證產品品質，保持和提升公司產品的競爭力。
7）進一步提升綜合管理運作水平
公司將進一步完善公司治理、嚴格按照監管部門的有關要求規范運作，確保各項決策的科學性，同時做好信息披露工作、保護投資者的利益。在內控建設方面，公司需在組織架構、發展戰略、合同管理、信息系統和信息管理、資金管理、資產管理、采購業務、銷售業務、食品安全管理、工程項目、對外擔保、研發立項、會計核算和財務報告等方面不斷完善，防范風險，向管理要效益，以適應公司快速發展的需求。
8)做好人才選拔、培養、引進工作，構建和諧的企業文化
過去一年里，我們的主要業務布局從兩廣到了海南，今后公司的業務還將在全國更多區域鋪開，對人才的需求越來越大。為此，公司一方面要給現有骨干員工提供更多的發展空間和上升機會，另一方面要吸引更多優秀人才加入我們的隊伍。公司不僅要把精力放在招人上，還要把更多的精力放在留人上，要進一步完善員工的培訓，改善員工的工作和生活的條件，加強后勤保障工作，豐富員工的業余生活，不斷培育和諧的企業文化。
（四）公司面對的風險因素
1、食品質量安全控制的風險
公司主要從事冷凍羅非魚食品和水產飼料的生產和銷售，一旦質量管理工作出現紕漏或因為其他不可預計原因發生產品質量問題，不但會產生賠償風險，還可能對公司的信譽和公司產品的銷售產生重大不利影響。為此，公司已建立較為完善的食品安全及質量控制體系，先后通過了ISO9001、HACCP、BRC、BAP（ACC）等多層次的質量控制認證，公司自設立以來未發生任何食品安全事故。2013年，公司將食品安全管控作為生產經營的重中之重，在人員、設備、流程制度的完善和執行方面繼續加大投入，確保食品安全管控萬無一失。
2、主要原材料供應波動風險
由于羅非魚養殖受到市場預期、飼料價格、養殖季節性、周期性等因素的影響，原料魚具有供給不均、價格波動較大的特點。盡管公司主要的生產經營場所均在羅非魚主產區，產業鏈配套基礎較好，但是如果出現原料供應不足或原料價格大幅上升，會對公司的成本和產能利用帶來不利影響，從而影響公司的經營業績。為此，2013年公司將市場分析和原料采購作為工作的重點，統籌規劃，努力做好成本費用控制工作。
3、自然災害及疫情的風險
羅非魚加工行業的上游屬于養殖業，易受寒凍、暴雨、洪澇自然災害或養殖疫情的影響。如羅非魚養殖受到自然災害和大面積疫情影響，有可能會對公司業績造成影響。為應對上述風險，公司非常注重業務布局，和同業企業相比具有區域布局相對分散的優勢，即使發生災害性天氣或疫情，發生整體損失的風險仍然較小。同時，公司一直致力于災害疫病防治體系和產品質量控制體系的建設，不斷提升公司及合作養殖戶在養殖災害疫病的預防、監測及應對等方面的水平。
4、人民幣匯率波動的風險
公司的羅非魚加工產品大部分出口海外市場，主要采用美元結算，若人民幣對美元匯率短期內大幅升值會公司的經營業績造成影響。為此，公司采用原則上只接受短期訂單、加快發貨周期、適時采用外幣貿易融資等應對措施，多年來匯率波動對公司經營業績的影響基本可控。
4、涉及財務報告的相關事項
（1）與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明
沒有發生變化。
（2）報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明
無。
（3）與上年度財務報告相比，合并報表范圍發生變化的情況說明
與上年度相比，本年度合并報表范圍新增了3家全資子公司，分別為海南百洋飼料有限公司、文昌百躍食品有限公司、海南佳德信食品有限公司。
